Simulateur PER

Simulateur PER : estimez votre économie d'impôt et votre capital retraite.

Revenu, âge, versement, TMI : quelques curseurs suffisent pour projeter votre économie fiscale annuelle, votre capital à la retraite et comparer les options de sortie. Pour une étude tenant compte de votre situation complète, prenons rendez-vous.

Revenu imposable annuel90 000 €

20 000400 000

Foyer fiscal

Votre âge

ans

Âge de départ à la retraite

ans

Versement annuel sur le PER10 000 €

1 00040 000

Tranche marginale d'imposition

TMI calculée d'après votre revenu et vos parts : 30 % · impôt estimé avant PER : 13 208 €

Rendement annuel moyen espéré4,5 %

1 %8 %

Votre versement dépasse le plafond de déduction estimé (9 000 €) : la simulation retient 9 000 €. Les plafonds non utilisés des 3 années précédentes peuvent relever cette limite — parlons-en.

Votre projection sur 19 ans

Économie d'impôt annuelle

2 700 €

Un versement de 9 000 € ne vous coûte réellement que 6 300 € (TMI 30 %).

Capital projeté à 64 ans

273 343 €

Dont 171 000 € de versements et 102 343 € d'intérêts — hypothèse 4,5 %/an, non garantie. Économie fiscale cumulée : 51 300 €.

Rente viagère mensuelle estimée

1 025 € / mois

Rente brute, avant impôt (imposable après abattement de 10 %). Taux de conversion indicatif selon l'âge de liquidation.

Comparer les sorties

Comparatif net d'impôt des options de sortie du PER
Capital en une fois Versements au barème IR + plus-values au PFU 31,4 %	203 496 € nets
Capital fractionné (10 ans) Imposition lissée, abattement de 10 % chaque année	≈ 2 010 € nets / mois
Rente viagère À vie, imposée comme une pension de retraite	1 025 € bruts / mois

Évolution jusqu'à la retraite

Avertissement

Simulation fondée sur les barèmes fiscaux en vigueur (LF 2026) et une hypothèse de rendement constant, non garantie : votre avantage réel dépend de vos revenus, de votre TMI et de vos versements effectifs. Le plafond retenu est celui de l'année en cours, hors reports des trois années précédentes et hors majoration TNS entre 1 et 8 PASS. L'épargne investie sur un PER est bloquée jusqu'à la retraite (hors cas légaux de déblocage anticipé) et comporte un risque de perte en capital sur les unités de compte. Résultats indicatifs, à confirmer avec un conseiller — ni ce simulateur ni cette page ne constituent un conseil en investissement personnalisé.

Et maintenant ?

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Comment fonctionne ce simulateur PER ?

Le calcul repose sur le mécanisme central du PER : chaque euro versé se déduit de votre revenu imposable, et l'économie d'impôt correspond à votre tranche marginale d'imposition (TMI). Un versement de 10 000 € en TMI 30 % efface ainsi 3 000 € d'impôt ; le même versement en TMI 45 % en efface 4 500 €.

Le simulateur borne automatiquement votre versement au plafond de déduction de l'année (10 % des revenus professionnels, plancher de 10 % du PASS) et projette votre capital à intérêts composés jusqu'à l'âge de départ choisi. Les trois options de sortie sont ensuite comparées : capital en une fois et capital fractionné sur dix ans nets d'impôt, rente viagère affichée brute, avant impôt.

Les hypothèses de calcul

TMI : déduite du barème de l'impôt sur le revenu 2026 et de votre nombre de parts, ou saisie manuellement. L'économie est calculée à ce taux unique, sans vérifier si un versement important vous fait changer de tranche.
Plafond : 10 % du revenu imposable saisi, avec un plancher de 4 710 € et un maximum de 37 680 € (10 % de 8 PASS, sur la base du PASS 47 100 €).
Projection : un versement identique chaque année, placé en début d'année au rendement constant choisi, jusqu'à l'âge de départ.
Sortie en capital : les versements sont imposés au barème comme s'ils étaient votre seul revenu de l'année de sortie, les gains au PFU de 31,4 %. En sortie fractionnée sur dix ans, la part de versements imposée chaque année bénéficie de l'abattement de 10 % des pensions, plafonné à 4 439 €.
Rente viagère : estimée avec un taux de conversion indicatif selon l'âge de liquidation ; chaque assureur applique sa propre table.

Ce que le simulateur ne voit pas

Vos plafonds reportés des trois années précédentes, souvent significatifs
Les majorations TNS/BNC (15 % supplémentaires entre 1 et 8 PASS)
L'articulation avec vos autres dispositifs (Girardin, déficits fonciers)
Votre TMI à la retraite, qui conditionne la fiscalité réelle de sortie
Les frais du contrat et la répartition entre fonds en euros et unités de compte : seul le rendement moyen saisi compte
L'option pour la non-déductibilité des versements, qui modifie la fiscalité de sortie

Pour aller au-delà de l'estimation : trente minutes avec un conseiller suffisent pour calculer votre plafond exact et bâtir la stratégie de versement optimale. Voir aussi notre page PER profession libérale et notre analyse PER 2026 : ce qui change.

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Questions fréquentes

Simulateur PER : vos questions.

Une question qui n'apparaît pas ici ? Échangez en 30 minutes avec l'un de nos conseillers, sans engagement.

Combien d'impôt un versement sur un PER fait-il économiser ?

Le montant versé, dans la limite de votre plafond de déduction, vient en diminution de votre revenu imposable. L'économie est donc égale au versement multiplié par votre tranche marginale d'imposition : 10 000 € versés en TMI 41 % allègent votre impôt de 4 100 €. En TMI 11 %, le même versement n'économise que 1 100 € — l'assurance vie est alors souvent plus adaptée.

Mon plafond de déduction est-il celui affiché par le simulateur ?

Pas forcément. Le simulateur retient 10 % du revenu saisi, dans les bornes légales, sans les plafonds non utilisés des trois années précédentes (reportables) ni, pour les indépendants, la majoration de 15 % sur la fraction du bénéfice comprise entre 1 et 8 PASS. Votre plafond exact figure sur votre avis d'impôt : c'est lui qui fait foi.

L'épargne versée sur un PER est-elle bloquée ?

Oui, jusqu'au départ à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi : acquisition de la résidence principale, décès du conjoint, invalidité, surendettement, fin des droits au chômage ou cessation d'activité non salariée après liquidation judiciaire.

Faut-il sortir en capital ou en rente ?

Le choix se fait au moment de la liquidation : tout en capital (en une fois ou de façon fractionnée), tout en rente viagère, ou un panachage des deux. En capital, la part issue des versements déduits relève du barème de l'impôt sur le revenu et les gains du PFU ; la rente est imposée comme une pension de retraite. Le simulateur compare ces options à titre indicatif.

Combien verser sur mon PER chaque année ?

Celui qui produit le plus d'effet fiscal sans peser sur votre trésorerie : l'objectif est généralement de réduire la part de revenus imposée à 41 % ou 45 %. Pour les indépendants dont le bénéfice varie, la décision se prend utilement en fin d'année, quand le résultat se dessine.

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Le levier le plus puissant pour les TNS soumis à BNC : déductibilité jusqu'à 10 % du revenu professionnel + 15 % supplémentaires sur la fraction au-dessus du PASS.

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