Qui pousse notre porte
Trois profils dominent parmi nos clients du quartier d'affaires. Le mandataire social ou membre de comité exécutif, dont la rémunération s'étage entre fixe, bonus différé et plans d'intéressement long terme, et qui cherche une gouvernance d'ensemble de son patrimoine. Le cadre dirigeant de la banque, du conseil ou de l'industrie, au variable significatif et à la mobilité fréquente. Et le cadre de trente-cinq ans qui découvre, en préparant un projet immobilier, quinze années d'épargne salariale accumulées sur des fonds jamais arbitrés. À chacun ses urgences — la méthode, elle, ne change pas : comprendre d'abord, recommander ensuite.
Les patrimoines de la rémunération complexe
Salaire fixe, bonus, actions de performance, plans d'épargne entreprise et retraite collective : la rémunération d'un cadre dirigeant de La Défense se lit sur plusieurs lignes — et s'optimise sur plusieurs fronts. Notre travail : articuler PER individuel et dispositifs d'entreprise (PERCOL, abondement), lisser la fiscalité des années à variable élevé, et transformer une épargne salariale dormante en stratégie patrimoniale.
Pour les revenus les plus élevés, nous mobilisons les compléments adaptés : assurance vie luxembourgeoise pour le cœur patrimonial, Girardin industriel pour les impositions lourdes, immobilier patrimonial pour la diversification.
Actions gratuites et stock-options : une question de tempo
Les plans d'actions gratuites et de stock-options obéissent à une fiscalité à deux étages : le gain d'acquisition — la valeur des titres au jour où ils vous sont définitivement attribués — et la plus-value de cession ne suivent ni le même régime ni le même calendrier. Décider quand exercer, quand céder et quoi conserver est un arbitrage fiscal autant que financier : attendre peut alléger l'imposition, mais concentre votre patrimoine sur le titre de votre employeur — auquel votre salaire est déjà exposé. Nous aidons à poser une règle de cession systématique, puis à remployer le produit dans une allocation diversifiée.
L'épargne salariale, un patrimoine qui s'ignore
PEE, PERCOL, abondement, intéressement, participation : l'épargne salariale des grands groupes est souvent le premier actif financier de nos clients — et le moins piloté. Saisir l'abondement à plein, arbitrer les fonds par défaut, utiliser les cas de déblocage anticipé à bon escient et articuler le PERCOL avec un PER individuel : quelques décisions simples, prises une fois par an, changent la trajectoire d'une épargne qui se constitue sur trente ans.
Mandataires sociaux : une fiscalité à part
Le dirigeant qui contrôle sa société ne raisonne pas comme un salarié : arbitrage rémunération-dividendes, régime de l'article 62 pour les gérants majoritaires, retraite supplémentaire d'entreprise à intégrer au bilan retraite, IFI dès que le patrimoine immobilier franchit le seuil. S'y ajoute un piège méconnu : la cotisation subsidiaire maladie, qui peut frapper l'année où les revenus d'activité chutent alors que les revenus du capital restent élevés — typiquement l'année qui suit une cession. Ces sujets se traitent en amont, avec votre expert-comptable, pas en découvrant l'avis d'imposition.
Les moments charnières
C'est rarement en régime de croisière qu'on repense son patrimoine : c'est quand la trajectoire professionnelle bascule. Ces transitions concentrent l'essentiel des enjeux — et des erreurs irréversibles.
- Une rupture conventionnelle avec indemnité à six chiffres pose trois questions en cascade : la part exonérée et la part imposable (les plafonds fiscaux et sociaux ne coïncident pas), l'opportunité d'un versement PER l'année où le revenu est exceptionnellement élevé, puis le remploi structuré du solde.
- Un départ à la retraite anticipé impose de reconstituer les droits — régimes obligatoires, article 83, PERCOL — avant de décider quoi liquider, quand, et sous quelle forme (capital, rente, fractionné).
- La sortie de l'entreprise fait courir les délais sur les stock-options non exercées et les plans en cours d'acquisition : ce qui n'est pas traité avant le départ est souvent perdu.
- Les PEE et PERCOL des employeurs successifs restent dormants des années, chargés de frais, investis par défaut : les regrouper et les réallouer est souvent le gain le plus simple à saisir.
Si vous traversez l'un de ces moments, c'est la bonne semaine pour nous appeler — pas la suivante.
Un fonctionnement pensé pour vos agendas
Premiers échanges en visio ou par téléphone entre midi et deux, points annuels au bureau — 130 rue de Normandie, à Courbevoie, aux portes de La Défense. Trente minutes suffisent pour un premier diagnostic, sans engagement.